HMRC gửi 81.000 thư cảnh báo cho những người nắm giữ tiền điện tử trong chiến dịch truy quét thuế

Nếu bạn đã mua, bán hoặc hoán đổi crypto gần đây tại Vương quốc Anh, có khả năng cao HMRC sẽ muốn liên hệ với bạn. Cơ quan thuế đã gửi 81.000 thư cảnh báo đến những người nắm giữ crypto trong 12 tháng gần nhất, nhắm vào các cá nhân bị nghi ngờ khai thiếu Thuế Lợi nhuận Vốn từ các giao dịch tài sản số.

Đây là mức tăng 25% so với 65.000 thư được gửi đi năm trước đó, theo dữ liệu Freedom of Information do công ty kế toán UHY Hacker Young thu thập. Tổng số thư tích lũy kể từ khi HMRC bắt đầu chiến dịch này vào năm 2020 hiện đã vượt quá 101.000 thư.

Nội dung các thư cảnh báo

Các thư này tập trung vào nghĩa vụ Thuế Lợi nhuận Vốn phát sinh từ việc xử lý crypto. Đó có thể là những hành động rõ ràng như bán Bitcoin lấy bảng Anh, nhưng cũng bao gồm những sự kiện chịu thuế kém trực quan hơn: hoán đổi token này lấy token khác, nhận thu nhập từ cho vay crypto, hoặc chuyển đổi token thông qua các giao thức phi tập trung.

Neela Chauhan, đối tác tại UHY Hacker Young, nhận định rằng các cơ quan thuế kỳ vọng đầu tư crypto sẽ tiềm ẩn nhiều hoạt động trốn thuế.

HMRC lấy dữ liệu như thế nào

Các sàn giao dịch crypto có trụ sở tại Vương quốc Anh bắt buộc phải chia sẻ dữ liệu giao dịch của khách hàng với HMRC. Các tổ chức quốc tế và hiệp ước thuế song phương giúp HMRC tiếp cận dữ liệu từ các sàn giao dịch hoạt động ở các khu vực pháp lý khác.

HMRC cũng đã cho thấy đây không phải là chiến dịch một lần. Đợt thư cảnh báo tiếp theo sẽ được triển khai từ tháng 7/2026 đến tháng 3/2027.

Lý do điều này quan trọng với nhà đầu tư crypto

Hoán đổi token này sang token khác là một điểm dễ bị bỏ sót. Một người đã giao dịch ETH lấy một altcoin nhỏ hơn vào năm 2024 có thể không nhận ra rằng họ đã xác lập một khoản lãi từ vị thế ETH tại thời điểm hoán đổi.

Bản thân các thư cảnh báo không kèm theo hình phạt. Tuy nhiên, bỏ qua chúng lại là chuyện khác. Nếu HMRC tiến hành điều tra chính thức và phát hiện khoản lợi nhuận chưa báo cáo, hình phạt có thể dao động từ một phần trăm số thuế chưa nộp đến truy tố hình sự trong các trường hợp nghiêm trọng.

Vương quốc Anh không phải là quốc gia duy nhất hành động. Các cơ quan thuế trong OECD đều đang tiến tới khung báo cáo tài sản crypto tiêu chuẩn hóa, với Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) thiết lập việc trao đổi thông tin tự động giữa các quốc gia thành viên.